Тамара Литвак
Joined: 25 Apr 2002
Posts: 113
Occupation: Компания "БЭСТ"
|
 Posted: 02 Oct 2002 10:09 Post subject: |
 |
|
Можно действовать следующим образом:
1.Для бухгалтерского/ налогового учета (указываю через «/» 2 типа учета, т.к. резерв можно формировать и там и там, соответственно действия для его учета должны быть разные) в бухгалтерском/налоговом плане счетов создается (или используется уже существующий) счет/субсчет для создания резерва для отпусков.
2.На этот счет вы ежемесячно отчисляете рассчитанные Вами суммы (исходя из предполагаемой годовой суммы расходов на оплату отпусков вместе с суммой единого социального налога и суммой страховых тарифов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев) с помощью бух.справок.
3.Эти счета вы указываете в карточке видов оплат для расчета отпусков в поле «Счет»/«Счет налогового учета». После этого при создании строки с видом оплаты «отпуск» в расчетном листке будет проставляться счет/налоговый счет из карточки вида оплаты.
4.В карточке вида оплаты нужно указать типовую проводку, в которой определить источник бухгалтерского (дебет)/налогового счета – это либо счет из карточки ВО (вида оплаты), либо из строки РЛ (расчетного листка). В общем случае эти счета совпадают, т.к. при введении строки с видом оплаты в расчетный листок, в него подставляется счет из карточки вида оплаты, но при желании потом этот счет в расчетном листке можно изменить.
Счет кредита для бух. проводки - «70».
Типовые проводки для карточек ВО настраиваются в разделе «Типовые проводки» для журнала «Расчетные ведомости». Для бух.учета уже есть настроенная системная проводка.
При закрытии Расчетной ведомости формируются проводки (принцип их формирования: для всех видов оплат, которые указаны в расчетных листках закрываемого периода выполняются проводки, указанные в карточках ВО). Т.о. по отпускным начислениям сформируются бух. проводки Дт счета резерва – Кт «70»/ налоговые проводки на счет резерва отпусков.
5.Далее в журнале справок начисления налога нужно настроить бухгалтерскую/налоговую проводку с выбором источника счета из расчетного листка. Для бух.учета уже есть настроенная системная проводка. Для налогового учета такая возможность появится в версии 3.5/1.
6.Эту проводку нужно выбрать при контировании справок о начислении налогов с ФОТ.
Результатом этих действий будет формирование бухгалтерских/налоговых проводок с разбивкой по счетам из расчетного листка пропорционально суммам начислений. Таким образом, суммы фондов с отпускных будут списаны со счета резерва. |
|
FAQ
Search
Memberlist
Usergroups
Register
Profile
Log in to check your private messages
Log in
Предусмотрено ли в Бэсте создание резерва предстоящих отпусков? Если да, то каким образом, и как это будет функционировать и 
