Амортизация ОС - помогите чайнику :)

SamS

Я наконец-то добрался до учета ОС - весь прошлый год вели в Excel, потому как успевать все переделывать под наше законодательство - себе дороже

На сегодняшний день, как я понимаю, все начисление амортизации по ОС можно описать следующим способом (линейный способ):

1. По введенным до 2002 г. бухучет вести старым способом
2. По введенным после бухучет и налоговый учет совпадают
3. По налоговому учету, в принципе, можно пользоваться универсальной формулой - (Нач.стоим - Износ)/(СПИ-СФИ), то бишь оставшуюся стоимость списывать равномерно на оставшееся время использования
4. Все, что до 10000 рублей при вводе в эксплуатацию списываем сразу в том же месяце.

Посмотрел демо-базу 9.09, нифига не понял. Убрав все "украинские" амортизации в проводках, нашел только старый метод по бухучету.

Подскажите, как реализовать 3 пункт и где настроить 4 - в проводках, или это уже в движке заложено? Или вообще до 10000 не учитывать?

В общем, дайте фак.
_________________
Origin: 2:5049/97.3

mirror · Joined: 07 Feb 2002 Posts: 137 Location: Айнагуль

integral · Posted: 23 Apr 2003 15:21 Post subject:

На счет 3-го пункта:
в справочнике типовых операций создай новую запить,
тип операции ставь "начисление амортизации" и в шаблонах проводок вводи свою формулу.
у нас стоит (N_SK-IZNOS-N_IZ)/(ALL_SROK-CUR_SROK) - остаточная стоимость/оставшийся срок.
затем в карточке ОС в разделе "Износ" в поле "Код начисления аморт"
ставь свою операцию.
На счет 4-го пункта:
Мы делаем все как для пункта 3, но в карточке в поле "Общий СПИ" ставим 1 месяц

SamS · Posted: 23 Apr 2003 17:07 Post subject:

Спасибо за поддержку, попробую

Все-таки, ИС - как правильно оформить списание на затраты ОС стоимостью менее 10000 рублей. Установить СПИ=1 я тоже догадался, только еще надо указать, что амортизацию начислять с месяца ввода в эксплуатацию, а не со следующего...

Неужели это и есть верное решение?

_________________
Origin: 2:5049/97.3

SamS · Posted: 26 Apr 2003 00:10 Post subject:

Покрутил новую базу, частично разобрался.
Сделал по НА универсальную формулу
(ST_NU-SUM_NU-V_NU)/P1*K1 - вроде бы работает... Посмотрите, нет ли очевидных ляпов

По бухучету сделаю аналогичную, хотя и стандартная №38 работает.

В общем, по старым ОС, в т.ч. автомобилям, по новым ОС стоимостью больше 10000 все вроде бы работает всего тремя формулами.

Теперь самое главное. Как списать единовременно до 10000 рублей.
Установить СПИ=1 как-то идеологически неверно кажется.
При вводе в эксплуатацию пробовал указать "Списывать нач. стоим" в обоих случаях "Да". Стоимость списалась. А где проводки? И зачем мне ОС с нулевой начальной стоимостью...

Кстати, в базовой поставке нет ни одной типовой операции по вводу в эксплуатацию. Сделай сам?

Или не заморачиваться и добавить условие в универсальную формулу?
_________________
Origin: 2:5049/97.3

SamS · Posted: 01 May 2003 12:54 Post subject:

Я понимаю, что у всех праздники, выход БЭСТ-5, день радио и все такое.

Путем дальнейших копаний выяснилось, что списание ОС до 10000 методом Дт20Кт01 идеологически верное, хотя и неудобно потом видеть в справочнике ОС с нулевой стоимостью. Ладно, будем делать правильно.

Теперь самое интересное - в демо-базе нет хотя бы примера типовой операции по вводу в эксплуатацию ОС. И как там БЭСТ заставить формировать вышеуказанную проводку при списании начальной стоимости до 10000?

Дальше начал смотреть - еще интереснее. Те операции, что есть в демо по поступлению ОС, делают проводки типа 01-08 и 19-60. А где тогда делать 08-60? Я так понимаю, что по логике ОС должно поступить на склад (08-60, 19-60), а потом быть введено в эксплуатацию (01-08 ). Дык все операции под себя перелопачивать или я что-то глобально не догоняю?

Посмотрел в демо-базе, проводки 08-60 есть. Но 2 из них сделаны в АРМ Главбух (руками, что ли, заносить?), а 2 - вообще в "Банке". Хм, я думаю, что чаще всего предоплата бывает, так что этот номер не пройдет... Да и вообще - раз уж принимаем идеологию "работа от документа", то в банке вообще не должно быть проводок 08-60 - они относятся к приходу ОС, а не к оплате.

Так как быть-то? Мне не проблема все перекроить под себя, но не хочется ходить по граблям - может совсем не так все замысливалось в недрах ИС...
_________________
Origin: 2:5049/97.3

REM · Joined: 15 Mar 2002 Posts: 82 Location: Roman Mikheev

Как то на заре введения налоговой амортизации я предлагал использовать нижеописанную технологию, коей успешно пользуюсь и поныне. (Правда,в архиве форума найти ее не смог...)
Писать буду на память, так что ежели что не понятно - переспроси.

Итак,
Счет 01 разбивается на 3 субсчета
011 - ОС в запасе
012 - ОС в экспл > 10 000
013 - ОС в экспд < 10 000
(У нас еще есть 019 - Списанные ОС)

При вводе в эксплуатацию все ОС попадают на 011 счет
(проводка 011 - 084)
Для ОC>10 000:
- амортизация считается со след месяца
- код начисления амортизации свой (#3 - 021 - N_S/ALL_SROK)
- счет износа в карточке - 021
- заполняются сроки использования и для БУ и для НУ (одинак)
Для ОC<10 000:
- амортизация считается с момента ввода
- код начисления амортизации свой (#3 - 013 - N_S)
- счет износа в карточке - 013
- заполняется срок использования только БУ

При вводе в эксплуатацию - две операции:
для ОС>10 000 - 012-011 N_S
для ОС<10 000 - 013-011 N_S и Н902_05 N_S
Для всех случаев списать перв ст-ть - НЕТ,НЕТ

В результате для ОС<10000 списание перв ст-ти на затраты происходит при расчете бух амортизации.

Такая схема позволяет контролировать учет ОС<10000 (на 013 счете - в конце месяца сальдо счета д.б.=0), и вместе с тем, не обнулять первоначальную стоимость в карточках учет